Oszczędzasz na emeryturę? Wpisz to w PIT, by dostać zwrot
Polacy oszczędzający na emeryturę w ramach IKZE mogą dostać zwrot z podatku. By zaoszczędzić nawet 4995,65 zł, wystarczy prawidłowo wypełnić deklarację PIT.
IKZE a zwrot podatku. Ile można zyskać?
IKZE, czyli Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego, to dobrowolna forma oszczędzania na emeryturę w ramach III filaru systemu emerytalnego, polecana przez ekspertów z dziedziny finansów. To jedyny tego typu produkt, który pozwala na odliczenie wpłaconych kwot od podstawy opodatkowania. Wysokość zwrotu zależy od kilku czynników.
Kluczowe są wysokość wpłat na konto IKZE w 2025 roku oraz grupa podatkowa, w której znajduje się osoba oszczędzająca. W przypadku osób zatrudnionych na umowie o pracę, umowie zlecenie lub umowie o dzieło, limit wpłat wyniósł 10 407,60 zł. Przedsiębiorcy mogli wpłacić sporo więcej – aż 15 611,40 zł.
Ile można zyskać podczas rozliczania PIT?
Zwrot przy limicie 10 407,60 zł w zależności od stawki podatku:
- 12 proc. podatku – 1248,91 zł,
- 32 proc. podatku – 3330,43 zł.
Zwrot przy limicie 15 611,40 zł w zależności od stawki podatku:
- 12 proc. podatku – 1873,37 zł,
- 19 proc. podatku – 2966,17 zł,
- 32 proc. podatku – 4995,65 zł.
Jak wykazać oszczędności z IKZE w PIT?
Wpłaty na IKZE nie pojawiają się w deklaracji PIT dostępnej w usłudze e-PIT lub aplikacji e-Urząd Skarbowy automatycznie. Podatnik musi zadbać o wykazanie ich samodzielnie, na podstawie podsumowania wpłat otrzymanego od instytucji finansowej. Sumę, na którą składają się płatności dokonane w 2025 roku, należy wpisać w sekcji „wpłaty na indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego”.
W przypadku rozliczania się z małżonkiem, każdy z podatników odlicza wpłaty od swojego dochodu osobno. Co ważne, w przypadku zamknięcia konta IKZE przed ukończeniem 65. roku życia, konieczne będzie doliczenie całej wypłaconej kwoty do dochodu w roku wypłaty i zapłacenie od niej podatku.
